Bibliografía - Responsabilidad penal de los socios por inversiones en el extranjero

 

- Responsabilidad penal de los socios por inversiones en el extranjero - Shareholders’ Criminal Liability in Cross-Border Investments
Beatriz Goena Vives, Profesora de Derecho penal en la Universidad Pompeu Fabra; Eulàlia Puig Fusté, Directora del departamento de penal económico y compliance en FILS; Miguel Arquerons Murcia, Abogado del departamento de penal económico y compliance en FILS
LA LEY Compliance Penal, núm. 20 (enero-marzo 2025)

Se analizan las posibles responsabilidades penales y de compliance para las sociedades que realizan operaciones de M&A con empresas en países en vías de desarrollo por hechos delictivos o infracciones de compliance sucedidos en dichos países. Para ello, se tendrán en cuenta dos variables adicionales: primero, la relevancia del momento en que tuvo lugar la infracción (antes o después de la operación de M&A); y, segundo, la relevancia de entrar o no en el consejo de administración de la empresa participada. Finalmente, se presentan las conclusiones mediante tablas que recogen los distintos escenarios posibles y se aportan recomendaciones para mitigar los riesgos a través de una compliance due diligence.